KONTROLA WEWNĘTRZNA 2004-01-19 1022 Art. czytany: 6602 razy KONTROLA WEWNĘTRZNA Załącznik nr 4 KONTROLA WEWNĘTRZNA § 1 Kontrola pracowników i poszczególnych komórek organizacyjnych Urzędu dokonywana jest pod względem: a) legalności, b) gospodarności, c) rzetelności, d) celowości, e) terminowości, f) skuteczności. § 2 Celem kontroli jest ustalanie przyczyn i skutków ewentualnych nieprawidłowości. Ustalanie osób odpowiedzialnych za stwierdzone nieprawidłowości oraz określenie sposobów naprawienia stwierdzonych nieprawidłowości i przeciwdziałania im w przyszłości. § 3 W Urzędzie przeprowadza się następujące rodzaje kontroli: 1. kompleksowe - obejmujące całość lub obszerną część działalności poszczególnych komórek organizacyjnych lub samodzielnych stanowisk, 2. problemowe – obejmujące wybrane zagadnienia lub zagadnienie z zakresu działalności kontrolowanej komórki lub stanowiska, stanowiące niewielki fragment ich działalności, 3. wstępne – obejmujące kontrolę zamierzeń i czynności przed ich dokonaniem oraz stopnia przygotowania, 4. bieżące – obejmujące czynności w toku, 5. sprawdzające – mające miejsce po dokonaniu określonych czynności, w szczególności mające na celu ustalenie, czy wyniki poprzednich kontroli zostały uwzględnione w toku postepowania kontrolowanej komórki organizacyjnej lub stanowiska. § 4 1. Postępowanie kontrolne przeprowadza się w sposób umożliwiający bezstronne i rzetelne ustalenie stanu faktycznego w zakresie działalności kontrolowanej komórki organizacyjnej Urzędu lub stanowiska, rzetelne jego udokumentowanie i ocenę działalności według kryteriów określonych w § 3. 2. Stan faktyczny ustala się na podstawie dowodów zebranych w toku postępowania kontrolnego. 3. Jako dowód może być wykorzystane wszystko, co nie jest sprzeczne z prawem. Jako dowody mogą być wykorzystane w szczególności: dokumenty, wyniki oględzin, zeznania świadków, opinie biegłych oraz pisemne wyjaśnienia i oświadczenia kontrolowanych. § 5 Kontroli dokonują: 1. Wójt lub osoba działająca na podstawie pełnomocnictwa udzielonego przez Wójta – w odniesieniu do kierowników poszczególnych komórek organizacyjnych lub stanowisk, 2. Kierownicy poszczególnych komórek organizacyjnych w odniesieniu do podporządkowanych im pracowników. § 6 1. Z przeprowadzonej kontroli kompleksowej sporządza się, w terminie 14 dni od daty jego zakończenia, protokół pokontrolny, 2. Protokół pokontrolny powinien zawierać: a) określenie kontrolowanej komórki lub stanowiska, b) imię i nazwisko kontrolujących (kontrolującego), c) daty rozpoczęcia i zakończenia czynności kontrolnych, d) określenie przedmiotowego zakresu kontroli i okresu objętego kontrolą, e) imię i nazwisko kierownika kontrolowanej komórki organizacyjnej albo osoby zajmującej kontrolowane stanowisko, f) przebieg i wynik czynności kontrolnych, a w szczególności wnioski kontroli wskazujące na stwierdzone nieprawidłowości oraz wskazanie dowodów potwierdzających ustalenia zawarte w protokole, g) datę i miejsce podpisania protokołu, h) podpisy kontrolującego (kontrolujących) oraz kierownika kontrolowanej komórki organizacyjnej albo pracownika zajmującego kontrolowane stanowisko lub notatkę o odmowie podpisania protokołu z podaniem przyczyny odmowy, i) wnioski oraz propozycje co do sposobu usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości, 3. O sposobie wykorzystania wniosków i propozycji pokontrolnych decyduje Wójt. § 7 W przypadku odmowy podpisania protokołu przez kierownika kontrolowanej komórki lub osobę zajmującą kontrolowane stanowisko, osoby te są obowiązane do złożenia na ręce kontrolującego w terminie 3 dni od daty odmowy pisemnego wyjaśnienia jej przyczyny. § 8 Protokół sporządza się w ........ egzemplarzach, które otrzymują ................................................ ................................................................................. .